(一)外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營的資金來源，除了由國家撥入一定數(shù)量的自有流動資金以外，大部分由國家銀行發(fā)放貸款。

(二)外貿(mào)企業(yè)的非商品資金，原則上由自有資金解決。但自有資金未撥足前，包裝物料所需資金，銀行可以給予貸款。這是因為出口商品包裝要求的比較嚴(yán)格，包裝費用占出口商品價格比重很大，外貿(mào)在完成出口任務(wù)時，必須儲備一定數(shù)量的包裝物料。因此，外貿(mào)企業(yè)的包裝物料又具備了商品的性質(zhì)。所以，銀行對包裝物料，在外貿(mào)企業(yè)的自有資金未撥足以前，可以給予貸款。

(三)外貿(mào)部門的包裝公司，為外貿(mào)各進出口公司經(jīng)營出口商品而儲備的包裝用品，是屬于商品性質(zhì)的，銀行要按照批準(zhǔn)的貸款計劃給予貸款。

(四)對外貿(mào)易信托公司、倉儲企業(yè)銀行不貸款。這是因為信托公司是代理信托業(yè)務(wù)為別人經(jīng)銷商品和物資的，所需資金由主管部門撥足，銀行不給予貸款。倉儲公司是為各進出口公司儲備物資的，本身不經(jīng)營出口業(yè)務(wù)，因此銀行刁；能給予貸款。

對于外運公司由于集中購進零、備件形成的超定額資金需要，銀行按計劃逐筆核實貸放。

(五)外貿(mào)加工廠、修理廠、飼養(yǎng)場以及為外貿(mào)業(yè)務(wù)服務(wù)的有關(guān)獨立的核算單位，其定額流動資金原則上由企業(yè)自有資金解決。臨時性，季節(jié)性的資金需要，加工廠和修理廠按人民銀行工業(yè)貸款辦法辦理。飼養(yǎng)場，按國營農(nóng)業(yè)貸款辦法辦理，用外貿(mào)貸款指標(biāo)。

(六)根據(jù)外貿(mào)部門經(jīng)營出口商品的特點，對外貿(mào)企業(yè)加收利息的規(guī)定也和內(nèi)貿(mào)不同。外貿(mào)貸款加收利息的范圍：

1．外貿(mào)企業(yè)商品流轉(zhuǎn)超定額貸款，到期或展期后不能按期歸還的部分；

2．屬于地方安排經(jīng)營的收購出口業(yè)務(wù)，收匯歸地方所有，其收購資金所需貸款，到期不能歸還部分；

3．庫存中殘損變質(zhì)以及不符合出口規(guī)格的商品所占有的貸款；

4．庫存商品中工業(yè)品超過一年銷售量部分，農(nóng)、土畜產(chǎn)品超過一年半銷量部分所占用的貸款；

5．庫存原材料中超過一年使用量部分所占用的貸款。

6．扶持生產(chǎn)物資中超過一年使用量部分，或存放時間超過一年的部分所占用的貸款。

以下幾種特殊情況不加收利息：

1．在全國或一個省、市、自治區(qū)范圍內(nèi)，由外貿(mào)統(tǒng)一經(jīng)營的農(nóng)、土、畜產(chǎn)品；

2．經(jīng)主管部門批準(zhǔn)收購的某些特殊商品及少數(shù)貴重的工藝品，如古玩、字畫、舊瓷、象牙雕刻等；

3．外貿(mào)企業(yè)發(fā)生的虧損，不準(zhǔn)長期占用銀行貸款，必須于虧損次月底前撥齊。到期未撥齊的，銀行要積極督促。但是，由于外貿(mào)部門虧損的原因較復(fù)雜，因此，暫時不加收利息。