沖紅一般指對發票的沖紅，在交易過程中，有些客戶會要求開發票，如果賣家提供的發票不準確，將針對原開的發票有誤，把發票進行沖紅，需要重新開具的發票調整賬目。


此外，發票沖紅有很多理由，重要是了解沖紅的原因，以避免下次的錯誤再次出現，并提高外貿工作效率。

那么，在進行發票沖紅過程中，需要注意一些事項：

紅字發票是沖消以前發票用的，如果開具的發票有誤，那么就開具一張用紅筆寫的內容和金額與有誤發票一樣的發票來沖消，此類情況有兩種：

紅字發票沖紅
銷貨方開具專用發票后，發生退貨或銷售折讓時，在未收到購貨方主管稅務機關開具的《進貨退出或索取折讓證明單》以前，不得開具增值稅紅字專用發票；

銷貨方收到《證明單》后，根據退回貨物的數量、價款或折讓金額向購買方開具增值稅紅字專用發票。增值稅紅字專用發票的存根聯、記賬聯作為銷售方扣減當期銷項稅額的憑證。增值稅紅字專用發票所注明的增值稅額和《證明單》注明稅額必須相等。

購貨方應持以下資料，向主管稅務機關申請開具《證明單》
（1）納稅人申請報告；
（2）相關增值稅專用發票的發票聯、抵扣聯原件及復印件；
（3）有關證明其經濟業務需進貨退出及索取折讓的證明資料；
（4）主管稅務機關要求提供的其他資料。

對方提供銷售索賠，即因產品質量問題而引起收入的減少，屬于銷售折讓，可以按上述規定開具紅字發票后，以折讓后的貨款為銷售額。

增值稅普通發票沖紅如何處理
（1）銷貨方發票未入賬、購貨方發票也未入賬的，銷貨方收回原發票并注明”作廢“字樣，與存根聯及其他聯次一起粘貼備查即可；

（2）銷貨方發票已入賬、購貨方發票未入賬的，須收回原發票聯，方可開具相同內容的紅字發票，紅字發票記賬聯撕下作為入賬憑證，其余聯次不得撕下，收回的發票聯隨紅字發票存根聯裝訂，以備核查；

總之，需要沖紅的發票，外貿企業應有效的了解發票沖紅的原因。包括增值稅發票怎么沖紅以及紅字發票沖紅等問題，都需要引起外貿企業的重視。