(一)假冒或伙印鑒(簽字) 詐騙
所謂“假冒或偽造印鑒(簽字)詐騙,”是指詐騙分子在以打字機打出并將通過 郵遞方式寄出的信用假冒或偽造 開證行有權簽字人員的印鑒(簽字),企圖以假亂欺受益人(出口商)盲目發貨,最終達到騙取出口貨物目的.
這種詐騙一般有如下特征:
1. 信用證 不經 通知 ,而直達受益人手中,且信封無寄件人詳細地址,郵戳模糊;
2.所用信用證格式為陳舊或過時格式;
3.信用證簽字筆劃不流暢,或采用印刷體簽名;
4.信用證 條款 自相矛盾,或違背常規;
5.信用證要求貨物 空運 ,或提單做成申請人(進口商)為受貨人。
例如:河南某外貿公司曾收到一份以英國標準麥加利銀行伯明翰分行(STANDARD CHARTERED BANK LTD . BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND)名義開立的跟單信用證,金額為USD37,200.00元,; 通知 行為倫敦國民西敏寺銀行;(;NATIONAL ;WESTMINSTER BANK LTD .LONDON)。
因該證沒有象往常一樣經受益人當地銀行專業人員審核,發現幾點可疑之處:(1)信用證的格式很陳舊,信封無寄件人地址,且郵戳模糊不清,無法辯認從何地寄出;(2)信用證限制通知行-倫敦國民西敏寺銀行議付;;有違常 規;(3)收單行的詳細地址在銀行年鑒上查無;(4)信用證的簽名為印刷體,而非手 簽,且無法核對;(5)信用證要求貨物 空運 至尼日利亞,;而該國為詐騙案多發地。 根據以上幾點,銀行初步判定該證為偽造信用證,后經開證行總行聯系查實,確是 如此。從而避免了一起偽造信用證件詐騙。
(二)盜用或借用他行密押(密碼)詐騙
所謂“盜用或借用他行密押(密碼)詐騙”,是指詐騙分子在電開信用證中,詭稱使 用第三家銀行密押,但該第三家銀行的確認電卻無加押證實,企圖瞞天過海,騙取 出口貨物。
這種詐騙通常有如下特征:
1.來證無押,而聲稱由第三家銀行來電證實;
2.來證裝、效期較短,以逼使受益人倉促發貨;
3.來證 規定 裝船后由受益人寄交一份正本提單給申請人;
4.開立遠期付款信用證,并許以優厚利率;
5.證中申請人與受貨人分別在不同的國家或地區。
例如:某中行曾收到一份由加拿大AC銀行ALERTA;分行電開的信用證,;金額約100萬美元,受益人為安徽某 進出口 公司。銀行審證員發現該證存在以下疑點:(1)該證沒有加押證實,僅在來證開注明“本證將由××行來電證實”;(2);該證裝效期在同一天,且離開證日不足一星期;(3)來證要求受益人發貨后,;速將一套副本 單據隨同一份正本提單用DHL快郵寄給申請人;(4)該證為見45票天付款,且 規定 受 益人可按年利率11%索取利息;(5)信用證申請人在加拿大,而受貨人卻在新加坡; (6)來證電傳號不合常理。針對這幾個疑點,;該中行一方面告誡公司“此證密押未 符,請暫緩出運”,另一方面,趕緊向總行國際部查詢,回答:“查無此行”。稍 后,卻收到署名“美漩銀行”的確認電,但該電文沒有加押證實,于是該中行設法 與美州銀行駐京代表處聯系,請示協助催曬,最后得到答復:“該行從未發出確認 電,且與開證行無任何往來”。至此,終于證實這是一起盜用第三家銀行密押的詐 騙案。
又如:廣西某中行曾收到一份署名印尼國民商業銀行萬隆分行;(;PT ;BANK DAGANG NEGARA INTL ORERATION,BANDUNG,INDONESIA);電開的信用證,金額約。80萬美元,來證使用開證行與渣打銀行 上海 分行之密押。后來,該中行去 電 上海 打銀行核實,得到復電:“本行不為第三家非其集團成員銀行核為,且不負 任何責任”,該中行只好轉查開證行總行,但被告知:“開證行從未開出此證,且 申請人未在當地注冊,無業務往來記錄”。顯然,這是一份盜用他行密押并偽冒印 尼國民商業銀行的假信用證。
(三)“軟 條款 ”/“陷阱條款”詐騙
所謂“‘軟條款’/‘陷阱條款’詐騙”,;是指詐騙分子要求開證行開出主動 權完全操作開證方手中,能制約受益人,且隨時可解除付款責任條款的信用證,其 實質就是變相的可撤銷信用證,以便行騙我方出口企業和銀行。
這種詐騙主要有以下特征:
1.來證金額較大,在50萬美元以上;
2.來證含有制約受益人權利的“軟條款”/“陷阱條款”,如規定申請人或其 指定代表簽發檢驗證書,或由申請人指定運輸船名、裝運用日期、航行 航線 ”或聲 稱“本證暫未生效”等;
3.證中貨物一般為大宗建筑材料和包裝材料,如“ 花崗石 、鵝卵石、鑄鐵蓋、 木箱和 纖維 袋”等;
4.詐騙分子要求出口企業按合同金額或開證金額的5% ̄15%預付履約金、;傭金或質保金給買方指代表或中介人。
5.買方獲得履約金、傭金或質保金后,即借故刁難,拒絕簽發檢驗證書,或不通知裝船,使出口企業無法取得全套單據議付,白白遭受損失。
例如:某中行曾收到一份由香港KP銀行開出的金額為USD1,170,000,00;元的信 用證,受益人為廣西某 進出口 公司,出口貨物為木箱。采證有如下“軟條款”:“本證尚未生效,除非運輸船名已被申請人認可并由開證行以修證書形式通知受益人” (THIS CREDIT IS NON-OPERATIVE UNLESS THE ;NAME ;OF ;CARRYING ;VESSELHAS BEEN APPROVED BY APPLICANT AND TO BE ADVISED BY L/C OPENING BANK INFORM OF AN L/C ANENDMENT TO BENEFICIARY)。
該中行在將來證通知受益人時提醒其注 意這一“軟條款”,并建議其修改信用證,以避免可能出現的風險。后來,經磋商, 申請人撤銷該證,另由香港IB銀行開出同一金額、同一貨物、同一受益人的信用證, 但證中仍有這樣的“軟條款”:“裝運只有在收到本證修改書,指定運輸船名和裝 運日期時,才能實施”(SHIPMENT CAN ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT ;OF ;AN AMENDMENT OF THIS CREDIT ADVISING NAME OF CARRYING VESSE/AND ;SHIPMENT DATE)。可謂“換湯不換藥”,主動權仍掌握在申請人手中,而受益人卻面臨若申請人拒發裝運通知,則無法提交全套單據給銀行議付的風險,此時,該中 行了解到與該進出口公司聯營的某工貿公司已將40萬元人民幣質保金匯往申請人要 深圳 的代表,而且該進出品公司正計劃向其申請人民幣打包貸款600;這萬元作訂貸 之用。于是,該中行果斷地采取措施,一方暫停向該代款,另一方面敦促其設法協助工貿公司追回質保金。后經多方配合,才免遭損失。
(四)偽造信用證修改書詐騙
所謂“偽造信用證修改書詐騙" 是指詐騙分子不經開證行而徑向通知行或受益 人發出信用證修改開書,企圖鉆出口方空子,引誘受益人發貨。以騙取出貨物。
這種詐騙帶有如下特征:
1.原證雖是真實、合法的,但含有某些制約受益人權利的條款, 亟待修改;
2.修改書以電報或電傳廣度方式發出,且盜用他行密押或借用原證密碼;
3.修改書不通過載證開出,而直接發給通知 行或受益人;
4.證內規定裝運后郵寄一份正本提單給申請人;
5.來證裝、效期較短,以迫使受益人倉促發貨。USD1,092,000.00元的信用證, 受益人為海南某外貿公司。來證含有這樣一個”軟條款”:“只有在收互我行加押 電報修改書并經通知行通知的買方裝運指示、指定運輸船名、裝運日期時,才可裝 ; ;,;而且該修改書必須包括在每套單據中議付”; ;(;SHIPMENTCAN ;ONLY ;BE EFFECTED UPON RECEIPT OF BUYER`S SHIPMENT INSTRUCTIONS MOMINATION NAME OF CARRYING VESSEL DATE OF SHIPMENT IN THE FORM ;OF ;UOR ;AUTHENICATED CABLE AMENDMENT THRU ADVISING BANK AND COPY OF SUCHAMENDMENT ;MUST ;BE INCLUDED IN EACHSET OF DOCUMENTS FOR NEGOTIATION),同時,規定:“1/3;的 正本提單有裝船后快郵寄給申請人”。該中行在將來證通知受益人時,提請其有關 注這些條款,并作好防范。稍后,該中行又收到原證項下電開修改書一份,修改書 指定船名、船期,并將原證允許分批裝運改為禁止分批裝運,但其密押卻是沿用原 證密嗎。該中行馬上警覺起來,并迅速查詢開證行,在確認該電文為偽造修改書后 立即通知受益人停止發貨。而此時,受益人的出口貨物(70噸白胡椒)正整裝待發, 其風險不言而喻。
(五)假客檢證書詐騙
所謂“假客檢證書詐騙”,是指詐騙分子以申請人代表名義在受益人出貨地簽 發檢驗證書,但其簽名與開證行留底印鑒式樣不符。致使受益人單據遭到拒付,而 貨物卻被騙走。
這種詐騙通常有如一特征:
北京報關員考試 1.來證含有檢驗證書由申請人代表簽署的“軟條款”。
2.來證規定申請人代表簽名必須與開證行留底印鑒式樣相符;
3.來證要求一份正本提單交給申請人代表;
4.申請人將大額 支票 給受益人作抵押或擔保;
5.申請人通過指定代表操縱整個交易過程。
例如:某中行曾收到香港BD 金融 公司開出的以海南某信息公司為受益人的信用 證,金額為USD992.000.00元